23 王余满全面分析：集团的出资归集与放款通道账户
一、身份与定位
王余满是集团的成员级资金通道：以本人工行账户归集王国俊、范晓君及多名资金提供方的出资，再向外放款（如 2019-10 向天津蓟州新城建投放 约7,000万、2019-08 向东旭集团放 约7,900万），回款后转给许兰卿、华登服装、借款人甲等集团节点。她不是借款人，也不是独立放贷人：账户上没有任何经营、工资或生活消费痕迹，几乎所有大额资金当日进当日出，放款前的出资来自王国俊本人。既有报案材料曾把她列为“保证人之一”，经流水复核已更正为关联成员。
二、账户（本站收录 1 张）
| 账户 | 银行 | 笔数 | 进 | 出 | 期间 |
|---|---|---|---|---|---|
| 约62,000,000,000亿 | 工商银行 | 数百 | 约28亿 | 约28亿 | 2017-12-29 ~ 2024-11-26 |
从其他成员账户看到她还有 …29570869、…10033091、…18144406 等小额收款账号，未收录。
逐年：2018 年 约10亿（启用首年即高峰，2–3 月单月近 约6亿）；2019 年 约8亿（10 月 约6亿、12 月 约4亿）；2020 年 约6亿；2021 年 约2亿；2022 年 约1亿；2023 年 约2,100万；2024 年基本停用。活跃期集中在 2018–2020 三年。
三、账户特征
- 对手方仅 50 个，≥1 万交易整数金额占比 68%，≥100 万交易 数百笔；数百笔小额非整数交易几乎全是银行结息、理财申赎和无户名内部划转，没有商户消费、工资或日常转账。
- ≥1,000 万进账 数十笔，其中 数十笔（37%）在 2 小时内有等量级转出；18 个单日进出 ≥1 亿的日子里，进出金额几乎相等（如 2018-03-21 进出各 约5,600万，2020-10-14 进出各 约5,100万），是典型的当日过账。
- 2018 年上半年与一个无户名账号 …019504 往返 约4亿 / 约4亿（数十笔），与“工银聚富清算户”往返 约7,700万 / 约8,700万，说明账户同时承担资金停泊（理财）功能。
- 没有任何法院、律所、管理人往来：她不起诉、不申报债权，只做资金搬运。
四、王余满与所有人（收 / 付 / 净）
| 对手方 | 王收到 | 王付出 | 净额 | 期间 | 性质 |
|---|---|---|---|---|---|
| 许兰卿 | 约5亿（若干笔） | 约5亿（数十笔） | −约4,600万 | 2019-10 ~ 2021-09 | 集团关联成员；2019-10-31、11-29 各收 约1亿后原额转给许兰卿 |
| 王国俊 | 约2亿（数十笔） | 约2亿（数十笔） | +约9,500万 | 2018-05 ~ 2022-07 | 出资来源；2019-10-11 放款蓟州前 86 分钟收王国俊 约3,700万 |
| 浙江华登服装 | 约2亿（数十笔） | 约2亿（若干笔） | −约4,600万 | 2019-10 ~ 2019-12 | 华登系公司；2019-10-08 一次付 约1亿，10-31 收回 约5,000万 |
| 借款人甲 | 约1亿（若干笔） | 约2亿（若干笔） | −约5,500万 | 2019-09 ~ 2020-01 | 本案借款人；2019-12-26 向其放 约8,000万 |
| 借款人783（广厦系） | 约1亿（若干笔） | 约1亿（若干笔） | 0 | 2018-03 ~ 2020-12 | 等额往返，过桥 |
| 东阳市宏泰电器 | 约1亿（数十笔） | 约1亿（若干笔） | 0 | 2018-03 ~ 07 | 放 若干笔、收 数十笔分批回，背景调查材料载其高管借款人1452为王国俊交易对象 |
| 东旭集团 | 约7,900万（若干笔） | 约7,900万（若干笔） | 0 | 2019-08-26 ~ 09-06 | 上市公司控股股东，11 天过桥，本金原额回 |
| 天津蓟州新城建投（国企） | 约7,100万 | 约7,000万 | +约49万 | 2019-10-11 ~ 10-17 | 城投平台 6 天过桥，见 24 蓟州城投专题 |
| 借款人1006 | 约200万 | 约9,900万（若干笔） | −约9,700万 | 2022-01 ~ 2023-07 | 只放不收；借款人1006另与陈丽贞、王国俊大额往来 |
| 绅士马制衣 | 约5,000万 | 约5,000万 | 0 | 2020-06-30 ~ 07-06 | 东阳制衣企业，季末 6 天过桥 |
| 借款人597 | 约5,600万（若干笔） | 0 | +约5,600万 | 2019-10-08 | 出资方；借款人597另与韦朝仙往返 约9,000万 |
| 借款人1263 | 约500万 | 约5,000万 | −约4,500万 | 2019-12 ~ 2022-01 | 只放不收 |
| 借款人789 | 约5,000万 | 0 | +约5,000万 | 2018-02 ~ 03 | 出资方 |
| 范晓君 | 约2,500万（若干笔） | 0 | +约2,500万 | 2019-10-08 ~ 11 | 出资方，蓟州放款资金之一 |
| 韦朝仙 | 约100万 | 约2,100万 | −约2,000万 | 2018-08 ~ 2019-11 | 集团成员 |
| 借款人348 | 约2,100万 | 0 | +约2,100万 | 2021-01-28 | 出资方 |
| 借款人297 / 借款人1236 / 借款人796 / 借款人317 / 借款人1048 | 1,650 / 1,350 / 1,346 / 867 / 约460万 | 0 | 纯进 | 2019-09 ~ 10 | 借款人甲控制的还款账户（判决书记为“代为还款”），即借款人甲经分散账户向王余满还款 |
| 借款人361 | 约210万（若干笔） | 约56万 | +约150万 | 2019-10-08 ~ 16 | 蓟州借款的居间人 |
| 王敏君 | 约800万 | 约860万 | −约61万 | 2022-09 ~ 2023-02 | 集团成员 |
| 借款人1513 | 0 | 约230万（数十笔） | −约230万 | 2022 | 按月小额付款 |
| 工行理财/托管专户 | 合计约2亿往返 | 2018 ~ 2022 | 闲置资金停泊 |
五、三个典型操作样本
- 2019-10-08 ~ 10-17 蓟州过桥：10-08 收借款人597 约5,600万、范晓君 约2,200万，以及借款人甲控制账户（借款人317/借款人796/借款人1048）的还款 约2,000万，当日 约1亿转华登服装；10-10 再收借款人甲控制账户（借款人297、借款人1236）还款 约3,000万；10-11 收王国俊 约3,700万、范晓君 约300万后向蓟州新城建投放 约7,000万，18 分钟后收 约56万转借款人361；10-17 收回 约7,000万；10-31 与华登服装退回的 约5,000万合并成 约1亿转许兰卿。整条链路里她本人没有留下一分钱，而借款人甲的还款当天就被转放给了国企平台。
- 2019-08-26 ~ 09-06 东旭集团过桥：8-26 向东旭集团放 约4,000万 + 约3,900万，9-06 收回 约7,900万，11 天；东旭集团 2019-11 即发生债券违约。
- 2019-12-26 向借款人甲放 约8,000万（约5,000万 + 约3,000万），借款人甲当日转 约4,000万给陈丽贞、次日转借款人543、借款人1236各 约2,000万。这发生在金华中院 约1亿借款诉讼期间，说明借款人甲在被诉的同时仍从集团获得大额资金，双方关系并非简单的债权人与债务人。
六、角色判断
- 不是保证人：她的账户里找不到她为任何人担保或代偿的痕迹，相反她向借款人甲净放出 约5,500万。
- 不是独立放贷人：放款前的资金来自王国俊、范晓君和集团的固定出资人，放款对象（蓟州、东旭、借款人783/广厦、绅士马、宏泰电器）与集团其他成员的对象高度重合，收费经第三人（借款人361），回款转入许兰卿、华登服装等集团节点。
- 是集团的出资归集与放款通道：账户功能等同于王庆、许兰卿，规模 约28亿，活跃期 2018–2020。
- 她是借款人甲的主要债权人之一（放 约2亿、收回 约1亿，另经借款人甲控制账户收还款 约5,100万），借款人甲的还款在她账上即刻转为对外新放贷。
- 背景调查材料记载她与华登服饰（王国俊亲属借款人1085实控）、韦朝仙、借款人783均有往来，流水完全印证。
七、建议
- 调取其 2018 年上半年与无户名账号 …019504 往返 约4亿的对方账户信息，该账号可能是集团另一张未收录线索。
- 以蓟州、东旭两笔过桥为样本，向其询问出资来源、利息约定与借款人361的身份。
- 核实其与借款人597、借款人789、借款人348三名出资方的关系，三人合计向其净注入 约1亿且无回款，可能是集团的外部资金方。